مالیات در کانادا

مالیات در کانادا

مقدمه

آشنایی با سیستم مالیاتی کانادا در ابتدا ممکن است کمی دشوار به نظر برسد—اما با کمی اطلاعات و سازماندهی، می‌توانید امور مالیاتی خود را به سادگی مدیریت کنید.
این راهنما به مهاجران جدید در ساسکاتون توضیح می‌دهد که درباره مالیات بر فروش، مالیات بر درآمد و فرآیند سالانه اظهارنامه مالیاتی چه باید بدانند، و نکات کاربردی را برای شروع بهتر ارائه می‌کند.

مالیات بر فروش در کانادا: GST و PST

هنگام خرید کالا یا خدمات در کانادا، معمولاً با دو نوع مالیات بر فروش روبرو می‌شوید:

• GST (Goods and Services Tax):
  مالیات فدرال که بر اغلب کالاها و خدمات در سراسر کانادا اعمال می‌شود.
  نرخ در ساسکچوان: ۵٪

• PST (Provincial Sales Tax):
  مالیات استانی ساسکچوان که بر اکثر کالاها و برخی خدمات دریافت می‌شود.
  نرخ: ۶٪

جمع کل در ساسکاتون:
اکثر خریدها در ساسکاتون مشمول ۱۱٪ مالیات هستند (۵٪ GST و ۶٪ PST).

استثناها:

• برخی اقلام مانند مواد غذایی اصلی، داروهای تجویزی و برخی وسایل پزشکی معمولاً از GST و PST معاف هستند.
• در خریدهای اینترنتی، بسته به مکان فروشنده و مقصد ارسال، معمولاً مالیات فروش همچنان دریافت می‌شود.

مالیات بر درآمد: چه باید بدانید

در کانادا تمام ساکنان (از جمله مهاجران جدید) موظف‌اند هر ساله اظهارنامه مالیاتی ارائه دهند—even اگر هیچ درآمدی نداشته باشند.

چرا باید اظهارنامه مالیاتی بدهیم؟

• ممکن است واجد شرایط دریافت مزایایی مانند کمک هزینه فرزند کانادا (CCB) و اعتبار GST شوید.
• اظهارنامه به موقع از جریمه جلوگیری کرده و وضعیت شما را در مقابل دولت مثبت نگه می‌دارد.
• دانشجویان، کارگران پاره‌وقت و حتی افرادی که هیچ درآمدی ندارند باید اظهارنامه ارائه دهند تا مزایا و اعتبارها را حفظ کنند.
• دانشجویان می‌توانند هزینه‌های تحصیلی خود را کسر کنند.

تاریخ‌های مهم مالیاتی

• پایان سال مالیاتی: ۳۱ دسامبر
• شروع ارسال اظهارنامه: اواخر فوریه
• آخرین مهلت ارسال و پرداخت: ۳۰ آوریل (پس از آن جریمه و بهره تعلق می‌گیرد)

نکته: هرچه زودتر اظهارنامه ارسال کنید، بازپرداخت یا مزایای شما زودتر پردازش می‌شود.

چه فرم‌هایی لازم است؟

• T1 General: فرم اصلی اظهارنامه شخصی
• T4 Slip: توسط کارفرما صادر می‌شود (میزان درآمد و کسورات)
• T5 Slip: برای درآمد سرمایه‌گذاری (سود، سود سهام)
• RC66 Form: برای درخواست کمک هزینه فرزند کانادا (CCB)
• T2202 Form: برای دانشجویان جهت دریافت اعتبار شهریه

اگر کارمند هستید، کارفرما باید برگه T4 شما را تا پایان فوریه ارسال کند.

چگونه مالیات خود را پرداخت و اظهار کنید

چند گزینه دارید:

• ارسال آنلاین با نرم‌افزارهای معتبر:
  • TurboTax، Wealthsimple Tax، یا UFile
• استفاده از خدمات حسابدار یا متخصص مالیاتی
• کلینیک‌های رایگان مالیاتی:
  • Community Volunteer Income Tax Program (CVITP)، بانک غذا ساسکاتون یا Saskatoon Open Door Society
• ارسال پستی (کندتر و کم‌تر متداول)

توصیه:
برای اکثر مهاجران جدید، ارسال الکترونیکی آسان‌تر، سریع‌تر و مطمئن‌ترین راه است و بازپرداخت زودتر به دستتان می‌رسد.

نکات ویژه برای تازه‌واردان

• برای اولین اظهارنامه، به شماره بیمه اجتماعی (SIN) نیاز دارید.
• مزایایی که پس از ورود ممکن است واجد شرایط باشید:
  • اعتبار GST/HST (پرداخت‌های سه ماهه)
  • کمک هزینه فرزند کانادا (CCB) (پرداخت ماهانه برای فرزندان)
  • اعتبارهای مالیاتی استانی در ساسکچوان
• Saskatoon Open Door Society و دیگر سازمان‌های محلی می‌توانند در تکمیل فرم‌ها و ارسال اولین اظهارنامه به شما کمک کنند.
• حتی اگر هیچ درآمدی نداشتید، همیشه اظهارنامه را ارسال کنید تا مزایا قطع نشود.

جمع‌بندی

درک و مدیریت مالیات بخشی حیاتی از زندگی جدید شما در کانادا است.
همیشه اظهارنامه مالیاتی خود را—حتی بدون درآمد—ارسال کنید تا مزایای دولتی خود را حفظ کنید.
تاریخ‌های مهم را دنبال کنید، اسناد مالی خود را نگه دارید و در صورت نیاز، از ما یا متخصصان مالیاتی محلی کمک بگیرید.
به‌ویژه در سال‌های اول، می‌توانید از کمک مشاوران مالیاتی ساسکاتون بهره‌مند شوید.

برای اطلاعات بیشتر، به سایت آژانس درآمد کانادا (CRA) مراجعه کنید.